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关于缙云县2017年财政决算及2018年上半年财政预算执行情况的报告
索引号: 002660707-04-2018-2013 生成时间: 2018-08-28 发布机构: 缙云县财政局

主任、副主任、各位委员:

根据《预算法》和《监督法》的规定,我受县人民政府委托,向会议提出缙云县2017年财政决算及2018上半年财政预算执行情况的报告,请予审议。

一、2017年财政决算情况

(一)2017年一般公共预算执行情况

2017年,全县实现一般公共财政预算收入130521万元,完成年度预算的 102.0%,比上年同口径增长8.3%。主要收入项目完成情况是:增值税地方部分45742万元,完成预算的101.6%,增长27.3%;企业所得税地方部分9330万元,完成预算的111.1%,增长20.1%;个人所得税地方部分5162万元,完成预算的120.0%,增长31.1%;契税收入8895万元完成预算的211.8%,增长126.9%;耕地占用税收入9651万元,完成预算的77.2%,下降15.4%;城市维护建设税5441万元,完成预算的101.7%,增长9.8%;其他地方各税收入19442万元,完成预算的85.5%,下降6.5%;非税收入完成26840万元,完成预算的105.3%,增长3.1%。其中:行政性收费收入711万元,完成预算的71.1%,下降71.6%;罚没收入9502万元,完成预算的95.0%,下降20.5%;专项收入14125万元, 完成预算的109.5%,增长82.6%。

2017年,全县完成一般公共预算支出426085万元,比上年增长13.1%。剔除省专项补助和上年结转支出后为371000万元,比上年增长15.6%,完成调整预算的100.0%2017年民生支出364211万元,占一般公共预算支出的85.5%。2017年“三公”经费支出2296万元,同比下降11.6%。重点支出项目的完成情况是:农林水事务支出50667万元,完成预算的100.1%,增长31.5%;教育支出93391万元,完成预算的100.2%,增长11.8%;科学技术支出5196万元,完成预算的99.9%,增长61.1%;文化体育与传媒支出4246万元,完成预算的99.6%,增长22.7%;医疗卫生支出39958万元,完成预算的100.2%,增长63.5%;社会保障和就业支出50604万元,完成预算的107.9%,增长106.1%。  

一般公共预算收入130521万元加上转移性收入365232万元(其中:中央税收返还收入6882万元,上级转移支付收入229994万元,地方政府一般债务转贷收入20000万元,动用预算稳定调节基金8000万元,调入资金82000万元,使用结转资金 18356万元),收入合计495753万元。一般公共预算支出426085万元,加上转移性支出69668万元(其中:上解支出32189万元,安排预算稳定调节基金19500万元,结转下年支出17979万元),支出合计495753万元。

收支相抵,2017年我县一般公共预算收支平衡。

(二)政府性基金预算执行情况

2017年,全县实现政府性基金收入173842万元,完成年度预算的 94.5%,比上年增长 99.7%。其中:国有土地使用权出让金收入66637万元,完成预算的86.3%,增长388.5%;其他政府性基金收入102866万元,完成预算的 102.6%,增长42.0%,其中土地指标调剂收入92516万元,完成预算的 102.8%,增长 29.2%。

2017年,全县政府性基金预算支出160067万元,其中:县级政府性基金预算支出153129万元,完成调整预算的105.0%,比上年增长162.4%。重点支出项目完成情况如下:城乡社区支出118105万元,完成预算的106.6%,增长864.1%,增幅大的主要原因:一是2017年省下达我县地方政府专项债券6亿元,而2016年无地方政府专项债券;二是2017年土地出让收入增加,国有土地使用权出让收入安排的支出相应增加;其他政府性基金支出31996万元,完成预算的99.8%,下降27.8%下降较多主要原因是根据2017年相关考核要求,将原在土地折抵指标收入和盘活国有资产收入安排的部分项目共4.5亿元调整到一般公共预算安排。

政府性基金预算收入173842万元,加上转移性收入79572万元(其中:上级补助收入7208万元、地方政府专项债务转贷收入60000万元、调入资金214万元、使用结转资金12151万元),收入合计253415万元。政府性基金预算支出160067万元,加上转移性支出93348万元(其中:调出资金82000万元、结转下年支出11348万元),支出合计253415万元。

收支相抵,2017年我县政府性基金预算收支平衡。

(三)社会保险基金预算执行情况

2017年,全县实现社会保险基金收入 224532万元,完成年度预算的112.6%,增长 53.5%。其中:基本养老保险基金收入116620万元,完成预算的124.2%,增长145.5%;失业保险基金收入2050万元,完成预算的88.0%,下降21.3%;基本医疗保险基金收入23503万元,完成预算的107.7%,增长11.0%;工伤保险基金收入3713万元,完成预算的95.3%,增长4.3%;生育保险基金收入869万元,完成预算的98.8%,增长5.3%;城乡居民基本养老保险基金收入13786万元,完成预算的93.3%,增长0.7%;城乡居民基本医疗保险基金收入28869万元,完成预算的98.7%,增长15.8%。

2017年,全县完成社会保险基金支出192293万元,完成年度预算的106.1%,增长13.5%。其中:基本养老保险基金支出92096万元,完成预算的108.6%,增长17.2%;失业保险基金支出1609万元,完成预算的87.3%,下降12.2%;基本医疗保险基金支出16021万元,完成预算的100.2%,增长10.6%;工伤保险基金支出3156万元,完成预算的82.4%,下降8.5%;生育保险基金支出1496万元,完成预算的214.9%,增长152.3%;城乡居民基本养老保险基金支出12590万元,完成年度预算的102.7%,增长15.1%;城乡居民基本医疗保险基金支出31344万元,完成年度预算的107.2%,增长13.5%。

2017年全县社会保险基金本年收支结余32239万元。截止2017年底,社会保险基金滚存结余172303万元。根据国家规定,结余的基金结转下年继续专款专用。

(四)国有资本经营预算执行情况

2017年,全县国有资本经营预算收入99.4万元,完成年度预算的198.8%。2017年全县国有资本经营预算收入执行数99.4万元,加上转移性收入333万元(使用结转资金333万元),收入合计432.4万元。

2017年,全县国有资本经营预算支出382.9万元,完成年度预算的99.9%。2017年全县国有资本经营预算支出382.9万元,加上结转下年支出49.5万元,支出合计432.4万元。

支相抵,2017年全县国有资本经营预算收支平衡。

(五)上级转移支付补助情况

2017年,上级转移性补助收入236876万元,其中:返还性收入6882万元,一般性转移支付收入161743万元,专项转移支付收入68251万元。县财政按规定将返还性收入、一般性转移支付收入作为县级可用财力安排使用。

2017年,专项转移支付收入68251万元,其中:已拨付单位或项目支出67692万元,主要项目情况如下:一般公共服务支出371万元,教育支出3554万元,科学技术支出330万元,文化体育与传媒支出1840万元,社会保障和就业支出7091万元,医疗卫生支出2255万元,环境保护支出1817万元,城乡社区事务支出1568万元,农林水事务支出37622万元,交通运输支出5882万元,资源勘探电力信息等事务支出818万元,商业服务业等事务支出636万元;结转下年支出559万元。  

2017年,县级财政向乡镇财政转移支付补助 28708万元,其中:乡镇财政体制结算补助739.88万元。

二、2018年上半年预算执行情况

 2018年上半年,我局全面贯彻党的十九大和十九届三中全会、省第十四次党代会和市委第四次党代会、县委十四届党代会二次会议精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,牢固树立和贯彻落实新发展理念,大力组织各项收入,积极助力企业转型升级,调整优化支出结构,完善财政资金管理,着力推动财税改革,充分发挥财税职能作用,努力在新的历史起点上实现新作为,为建设缙云大花园,打造创新区作出应有的贡献。

(一)一般公共预算执行情况

上半年,全县实现一般公共财政预算收入77768万元,完成县十七届人民代表大会第次会议通过预算的55.7%,比上年同期增长 21.1%。主要收入项目的完成情况增值税地方部分收入30751万元,完成预算的61.7%,增长36.7%,增收主要原因是批发零售业、制造业、建筑业营业额快速增长;企业所得税地方部分 7600万元,完成预算的77.6%,增长 56.6%,增收主要原因是建筑业收入态势好及房地产业汇算清缴入库;个人所得税地方部分3472万元,完成预算的62.6%,增长18.1%,增收主要原因是生产(承包、承租)经营所得和利息、股息、红利所得的高速增长,以及国网等单位2018年起变更工资发放模式(将年终奖金分摊到月工资中发放,引起入库时间提前);耕地占用税收入3971万元,完成预算的38.9%,增长21.5%,增收主要原因是去年国土资源局耕地占用税入库基数小;契税收入7154万元,完成预算的75.3%,增长28.0%,增收主要原因是大宗土地拍卖,且有两个楼盘交付及二手房产买卖(拍卖)增多,办理不动产权证数量增加;城市维护建设税3259万元,完成预算的55.2%,增长22.9%;其他地方各税收入8499万元,完成预算的40.1%,下降 12.5%,减收主要原因房土两税等退税同比增加和土地增值税同比减少;非税收入13068万元,完成预算的47.2%,增长2.9%。

上半年,全县完成一般公共财政预算支出260815万元,完成年度预算的60%比上年同期增长25.1%重点项目完成情况:农林水事务支出36035万元完成预算的49.8%,增长16.3%;教育支出65519万元,完成预算的60.8%,增长21.0%;科学技术支出3449万元,完成预算的55.9%,下降1.2%;文化体育与传媒支出1826万元,完成预算的34.4%,增长26.8%;医疗卫生支出38644万元,完成预算的84.1%,增长77.1%;社会保障和就业支出28354万元,完成预算48.5%,增长21.4%。

政府性基金预算执行情况

    上半年,全县实现政府性基金收入43192万元,完成年度预算的10.7%,比上年同期下降29.5%。

上半年,全县完成政府性基金支出 63369万元,完成年度预算的19.1%,比上年同期增长65.2%。其中:国有土地使用权出让金收入安排的支出52302万元,完成预算的39.5%,比上年同期增长98.4%。

社会保险基金预算执行情况

上半年,全县实现社会保险基金收入113724万元,完成年度预算的61.7%。其中:企业职工基本养老保险基金收入46773万元,完成预算的72.4%;机关事业单位基本养老保险基金收入23093万元,完成预算的48.1%;失业保险基金收入809万元,完成预算的44.8%;基本医疗保险基金收入9960万元,完成预算的61.6%;工伤保险基金收入2070万元,完成预算55.4%;生育保险基金收入455万元,完成预算的49.6%; 居民社会养老保险基金收入8963万元,完成预算的64.3%;居民基本医疗保险基金收入21601万元,完成预算的61.5%。

上半年,全县完成社会保险基金支出99383万元,完成年度预算的46.6%。其中:企业职工基本养老保险基金支出   48238万元,完成预算的49.9%;机关事业单位基本养老保险基金支出17836万元,完成预算的38.1%;失业保险基金支出840万元,完成预算的46.7%;基本医疗保险基金支出8358万元,完成预算的53.2%;工伤保险基金支出1567万元,完成预算的49.3%;生育保险基金支出617万元,完成预算的46.4%;居民社会养老保险基金支出6589万元,完成预算的41.8%;居民基本医疗保险基金支出15338万元,完成预算的44.4%。

国有资产经营预算执行情况

上半年,全县国有资本经营预算收入0万元,全县国有资本经营预算支出7750万元。

三、2018年上半年财政工作

上半年,我们按照县第十七届人民代表大会第二次会议上关于2018年财政预算的决议精神,主要抓了以下几项工作:

(一)扎实做好组织收入工作,提高财政统筹能力

    一是努力培植好财源。查找分析征管薄弱环节,针对问题提出有效措施,进一步提升征管效能。注重重点企业、重点项目调查与分析,强化收入形势研判,确保税收收入平稳增长。出台优质重点工业企业的激励政策,完善工业企业“亩产税收”考核机制,对存量优质企业加大扶持力度,推动传统产业改造提升,不断培厚老财源。加大招商引资和现代服务业、全域旅游发展的扶持力度,积极拓展新财源。二是加强非税收入征管。加大对国有资产处置、行政事业单位房屋出租等国有资产使用收入的征管。选择有收入潜力可控的非税收入部门作为重点,深入执收单位联系协调,为执收单位提供政策服务。建立与执收单位、银行按月核对账款机制,全面了解非税征管状况做好国有土地出让金征管系统运行测试工作,实现财政、国土、人行、税务之间联网互通、信息共享2018年上半年,国土和住建无违建处理款增收2364万元,法院罚没收入增收491万元,工商罚没收入增收89万元。努力形成增收合力。积极调动职能部门和乡镇争取上级补助、组织收入、盘活国有资产、筹措建设资金的工作积极性;进一步理顺国有资产管理体制,深化国有资产营运机制;努力通过PPP模式、棚户区改造政府购买服务、探索国有公司发行企业债等方式融资,筹集更多的建设资金。努力争取补助资金。加强政策体制研究,密切关注省对县市新的财政体制和激励奖补政策,积极争取有利于生态经济发展的体制机制,最大限度地将体制红利转化为内生动力;及时了解中央、省、市相关信息,做好项目谋划、储备和对接,积极配合各部门争取上级专项资金,增加我县可用财力。努力争取地方政府债券,争取到2018年新增一般债券8亿元。通过省财政厅竞争性立项,成功争取到农村综合改革集成示范区建设试点项目,为全市唯一,项目建设期3年,争取到上级财政补助资金约6000万元,目前已下达2000万元;争取到扶持村级集体经济发展试点项目,涉及到15个村,共争取到上级财政补助资金1800万元争取到2018年农业综合开发“3030”新农人项目,扶持资金一年500万元。 

(二)落实减税降费政策,扶持企业转型升级

    一是落实减税降费政策。及时落实各项税收优惠政策,实现各项减免退税5.59亿其中,办理出口退税2.23亿元、改善民生发展减免1.06亿元、鼓励高新技术减免8581万元、促进小微企业发展减免6364万元、节能环保减免696万元二是加快生态工业发展。兑现工业类奖励2185万元,提升开放型奖励1302万元。三是提升纳税服务水平。升级自助办税服务,助力“最多跑一次改革”,为纳税人提供“同城通办”业务,方便纳税人办理涉税事宜。持续开展“便民办税春风行动”,全面整合税务服务资源,完成“一厅通办”工作,以服务同步进行、涉税信息共享共用模式提高纳税服务质效。共同组织纳税服务志愿者、纳税人之家及“四个日”主题纳税服务活动,加强纳税人学堂建设,为纳税人办实事,打造优质营商环境。

)支持重点项目支出,加大民生保障力度

    加大民生保障力度。上半年,民生支出达20.78亿元,占一般公共预算支出的79.7%,增长17.6%。其中公共安全、教育、医疗卫生和计划生育支出分别为1.22亿元、6.55亿元、3.86亿元,分别同比增长13.2%、21.0%、77.1%。继续提高城乡居民基本医疗保险筹资标准,城乡居民基本医疗保险筹资标准从780元/年.人提高到960元/年.人,其中个人筹资从260元/年.人提高到320元/年.人;政府筹资从520元/年.人提高到640元/年.人。出台《关于印发缙云县县域医疗服务共同体建设(试点)工作实施方案的通知》《缙云县县域医疗服务共同体基本医疗保险费用总额预算管理办法(试行)》和《缙云县医共体财务运行管理办法》等,逐步实现“基层首诊、分级诊疗、急慢分治、双向转诊”诊疗模式,为群众提供分级、连续、节约、高效的医疗服务。配合国家两孩政策的全面实施完善我县干部职工子女幼儿园保教费报销政策,出台《缙云县财政局关于完善缙云县干部职工子女保教费报销规定的通知保障重点项目支出。稳步推进乡村振兴战略,全面开展光伏电站建设,积极开展项目资金筹措,目前已拨付至项目业主3597万元,为光伏小康建设工程提供后续资金保障。积极支持农村水利建设,“缙云县好溪水利枢纽潜明水库工程”上半年拨付省级财政补助资金9900万元,“潜明水库工程”项目一期建设顺利进行中;推进第三批小型农田水利重点县建设,落实农田水利重点县建设配套资金848万元。支持小城镇环境综合整治工作,通过以奖代补的形式拨付整治资金1671万元,鼓励乡镇积极筹措资金,提高资金使用绩效,加快推进小城镇环境综合整治项目实施。推动美丽乡村建设,多源头整合资金,拨付农村生活污水5265万元,六边三化三美1941万元。三是大力控制一般性支出。牢固树立过紧日子的思想,严格控制和压缩一般性支出,严禁随意突破“三公”经费预算,确保全县“三公”经费规模在上年基础上只减不增,规范津贴补贴发放,严禁违规发放福利,降低行政运行成本。上半年三公经费一般公共预算支出569万元,比上年同期下降11.4%。

    (四)完善财政资金管理,理顺财政管理机制

     一是积极盘活存量资金。加强专户资金结转管理,对各项结转结余资金进行整理归纳,重点审查超过使用年限的存量资金;科学分配收回的存量资金,有效发挥存量资金的补充和调配作用,强化财政存量资金动态管理,做好数据统计分析。截止今年5月底,收回财政存量资金4594万元,重新安排使用442万元。二是积极盘活存量资产,对全县国有资产进行全面清查,分类处置。于1月份对鼎龙小区97套房产进行拍卖,拍卖所得共计1.6亿元。三是强化债务管理机制。严格控制新增债务,取消融资平台公司的融资职能,严禁政府部门违规担保,严禁以其他非债券方式进行融资,确保我县政府性债务在省政府批准的限额以内,并为每年新增地方政府债券留有余地,我县原有政府性债务全部置换为地方政府债券。制定《缙云县防范化解地方政府性债务风险专项行动实施方案》积极筹措化债资金,克服我县财政困难,每年将化债资金列入政府性基金预算,同时进一步加强全县各单位部门的债务风险防范意识。四是进一步规范预算编制。细化全口径预算编制,在编制“四本”预算的原则上,将省提前下达政府性基金转移支付资金编入县级政府性基金预算,国有资本经营预算细化到款级科目和具体项目,细化完善预算报告的内容和结构。强化绩效目标管理,依托预算编制系统,制作《绩效信息表》细化专项资金预算安排转移支付分项目编制,除按规定应纳入财政专户管理的资金外,各部门在编制年初预算时要将提前下达的资金细化落实到具体项目,并纳入部门预算管理。五是强预算执行管理。严格预算执行,强化“先有预算、后有支出”要求,要求各部门科学合理地安排各项支出。2018年5月起开始对单位预算执行情况进行通报,分别对一般公共预算执行情况、一般公共预算100万元以上项目执行情况、上年结转专项资金执行情况进行排名,倒逼部门加快预算执行进度。

    (五)着力推进财税改革,提升理财治税能力

一是深化预算管理改革。开展预算项目库试点,建立部门项目库和财政项目库,加强项目储备和申报管理;优化项目分类,规范项目设置,建立项目退出机制,对各类专项资金及项目(常年性项目除外)实施期限进行梳理;清理整合现有专项资金和项目,严格控制新增专项资金项目。二是深化“最多跑一次”改革。结合“便民办税春风行动”对涉税业务进行梳理,整合业务流程,压缩办税时间,减少流转环节,进一步改进服务方式,提高服务效能。利用“互联网+”拓展服务外延,深化“最多跑一次”改革影响力,为纳税人提供更多在线服务功能,实现多元化纳税服务,最大限度便民办税,提升纳税人满意度。三是全面开展“上门服务至少一次”活动。以结果为导向,在财政服务供给端深化和拓展“最多跑一次”改革,加强对部门(单位)财政改革和预算管理指导服务。推广“政采云”平台。以互联网为基础,以政府采购电子化交易和管理为重点,打造涉及政府采购全流程、多领域、多用户,集政府采购网上交易、网上监管和网上服务为一体的综合性云服务平台。目前全县所有的235个单位,231家县级供应商入驻 “政采云”平台;率先在全市开展电子卖场的承诺入围招标工作截止6月底,通过“政采云”平台采购达1598笔,涉及采购金额4259万元。加快国企改革步伐。通过依法注入资本金、兼并重组等方式,加强对土地、房产等国有资源的统筹整合力度,加快推动我县国有企业的转型升级,增强国有企业实体化、市场化运作能力,提高企业的负债和偿债能力。对县城市建设投资有限公司、缙云县水务投资有限公司、缙云县交通投资有限公司进行整合试点,目前各公司主要负责人已到位,各集团公司改革方案已过会,进入实体化实施阶段。

四、下半年财政工作意见    

2018年下半年,我们将继续按照“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财思路和“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求,全面提升财政管理水平,推进财政体制改革,为全县经济社会发展做出积极贡献。

(一)厚植财源,千方百计好收入

一是大力培育税源,强化财源分析。尽可能把握组织收入工作的主动权,不断提高税收收入质量,努力提升税收收入在一般公共预算收入中的比二是努力调动具有组织收入职能的部门和乡镇的积极性,加强非税收入执收单位联系互通,形成增收合力三是大力发展生态工业。出台优质重点工业企业的激励政策,对存量优质企业加大扶持力度,做好增量的文章。发展总部经济,引导企业将县外分支机构收支纳入总部核算。四是用足用活上级各项扶持政策,全力向上争取政策、资金、项目等支持。五是加大国有资产盘活力度。

科学统筹,切实加强支出管理

一是优先保障好民生支出,重点保障支持项目攻坚、乡村振兴、环境治理、改革深化、民生保障等关键领域,坚持新增财力继续向民生倾斜。二是制定政策和安排项目统盘分析整个资金盘子、收支预测等情况,考虑我县财政承受能力统一进行资金调度安排。三是深化专项资金管理改革。协调好不同部门、不同口子之间的支出政策,对性质相同或相近的专项资金进行整合。明确项目资金安排顺序,尽量以省补为主,县适量配套。

(三)形成合力,努力推进财税改革

一是全力推进国有企业改革。按照绿色发展综合改革创新区2018年重大改革任务清单要求和《缙云县国有企业改革方案》,推进交投、城投、水投公司实体化运作,成立旅投公司,出台全县国有企业人事、薪酬、采购等管理办法。二是推进国地税征管体制改革。加强与税务部门的沟通配合,保证机构改革后工作的衔接和连续性。

(四)完善管理,切实防范财政风险

一是加强政府债务管理。健全债务台账,了解各地化债典型,扎实做好化债案例分析工作。密切关注到期债务,采取多种方式偿还,确保不发生违约风险。完善政府风险管控,按照尽力而为、量力而行的原则,推动财政事业科学可持续发展。二是切实防范养老保险基金风险。妥善应对社保基金收支平衡风险,严守债务红线、风险底线和财经纪律高压线。

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